索 引 号 005283652/2017-00061 主题分类 综合政务/工作信息/工作报告
发布机构 上街区环境保护局 关 键 词 资产清查
文    号 成文日期 2017-05-17 发布日期 2017-05-17
体    裁 生效日期 废止日期
郑州市上街区环境保护局 关于办理资产清查核实有关事项的报告

郑州市上街区环境保护局

关于办理资产清查核实有关事项的

  

 

 

上街区财政局:

    根据全区关于行政事业单位资产清查、核实工作的统一安排部署,按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》(财资〔2016〕1号)、《郑州市财政局关于开展全市行政事业单位国有资产清查工作的通知》(郑财资〔2016〕9号)、《郑州市财政局关于转发<河南省财政厅关于做好资产核实工作有关事项的通知>的通知》(郑财资〔2017〕1号)和《郑州市上街区财政局关于做好资产核实工作有关事项的通知》(上财〔2017〕12号)规定的清查内容和步骤,我单位对截至2015年12月31日的资产、负债等情况进行了清查和核实,同时聘请河南立信会计事务所对我单位清查结果进行专项审计。现将有关情况报告如下:

一、截止基准日我单位财务账面资产总额30268845.21元,负债总额547293.73元,净资产总额29721551.48元。

二、经过单位内部清查及社会中介机构专项审计和鉴定,我单位资产损溢149项,金额-3186386.95元(盈亏相抵后),其中:流动资产损失1项,金额-3000元;流动资产盘盈0项,金额0元;固定资产损失12项,金额-50560元;固定资产待报废136项,金额-3132826.95元;固定资产盘盈0项,金额0元;长期投资损失0项,金额0元;长期投资盘盈0项,金额0元;无形资产损失0项,金额0元;无形资产盘盈0项,金额0元。资金挂账7项,金额178158.75元。

拟申报资产损溢分科目列示如下:         单位:元

科目名称

项目数

金额

一、流动资产损失

1

3000

1、应收账款呆账损失

0

0

2、其他应收款呆账损失

1

3000

3、存货损失

0

0

4、其他流动资产损失

0

0

二、流动资产盘盈

0

0

1、应收账款盘盈

0

0

2、其他应收款盘盈

0

0

3、存货盘盈

0

0

4、其他流动资产盘盈

0

0

三、固定资产损失

12

50560

四、固定资产待报废

136

3132826.95

五、固定资产盘盈

0

0

六、长期投资损失

0

0

七、长期投资盘盈

0

0

八、无形资产损失

0

0

九、无形资产盘盈

0

0

十、其他盈亏

0

0

合计(盈亏相抵后)

-3186386.95

十一、资金挂账

7

178158.75

1、资产部类资金挂账

7

0

2、负债部类资金挂账

0

178158.75

具体明细分别是:

(一) 流动资产损失1项,金额3000元。其中:

1、应收票据损失0项,金额0元.

2、应收账款坏账损失0项,金额0元.

3、预付账款损失0项,金额0元.

4、其他应收款坏账损失1项,金额3000元,形成损失的原因是环保局90年代在建设环保监测办公楼时,支付建设局3000元抵押金,因未能按时提供有关资料,该抵押金区建设局不予退回;

5、存货损失0项,金额0元。 

6、其他0项,金额0元。

(二)固定资产损失12项,金额50560元,形成损失的原因是因时代久远,已经达到报废状态,存放在单位仓库中,后因办公室调整,在资产清查中无法找到。

(三)固定资产待报废136项,金额3132826.95元。形成原因是设备超期使用,目前设备配置、性能已不符合使用需求。 

(四)长期投资损失0项,金额0元。

(五)无形资产损失0项,金额0元。 

(六)其他资产损失0项,金额0元。

(七)资产盘盈0项,金额0元。

1、流动资产盘盈0项,金额0元。 

2、固定资产盘盈0项,金额0元。 

3、长期投资盘盈0项,金额0元。

4、无形资产盘盈0项,金额0元。

5、其他资产盘盈0项,金额0元。 

6、不再支付的应付款项潜盈0项,金额0元。

(八)资金挂账7项,金额-178158.75元。其中:

     1.资产部类挂账7项,金额共-178158.75元。

      ①监测费金额3812.98元,形成损失的原因是该款项是2003年发生的款项款,截止到2015年12月31日,监测费十余年无单位无人员催要,长期挂账,无法支付。

      ②郑州市水泥厂金额154564元,形成损失的原因是该款项是2003年发生的款项款,因时间久远无法查询到该款项记载的详细业务内容,经调查,截止2015年12月31日,债务人已被吊销工商登记,导致该笔款项无法支付。

      ③周洁金额8568.52元,形成损失的原因是该款项系2003年所发生的款项,由于年代久远,经调查,截止2015年12月31日,无有人来催要该款项,致使该笔款项长期挂账,导致无法支付。

      ④利息收入金额1435.13元,形成损失的原因是该款项系2003年所发生的款项,由于年代久远,经调查,截止2015年12月31日,无有人来催要该款项,致使该笔款项长期挂账,导致无法支付。

      ⑤张淑兰金额7193.24元,形成损失的原因是该项系2003年所发生的款项,由于年代久远,经调查,截止2015年12月31日,无有人来催要该款项,致使该笔款项长期挂账,导致无法支付。

      ⑥失业养老金金额84.88元,形成损失的原因是该款项系2008年所发生的款项,由于年代久远,经调查,截止2015年12月31日,该款项系环保局失业养老金累计金额,致使该笔款项长期挂账,导致无法支付。

      ⑦荣达磨料金额2500元,该形成损失的原因是该款项系2008年所发生的款项款,因时间久远无法查询到该款项记载的详细业务内容。经调查,截止2015年12月31日,7年来未见对方单位来人催要款项,导致该笔款项无法支付。

2、负债部类挂账0项,金额0元。

三、按照资产处置权限规定,我单位处置盘盈资产0项,价值0元,经以上处置后和中介机构专项审计认定,我单位需上报财政核实固定资产待报废136项,价值3132826.95元,固定资产损失12项,价值50560元,流动资产1项,金额3000元,资金挂账7项,价值-178158.75元。

四、以上资产经全部批复后,我单位资产负债情况分别是:

1、资产总额27082458.26元。流动资产12981418.54元,固定资产13896032.25元,无形资产205007.47元。

2、负债总额369134.98元。流动负债369134.98元

3、净资产26713323.28元。财政拨款结转12171090.05元,财政拨款结余32727.21元,其他资金结转结余233307.55元,资产基金14098039.72,待偿债净资产178158.75元

按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》(财资〔2016〕1号)中第六章第四十一条规定,我单位对所核销的资产损失、资金挂账建立“账销案存”制度,进一步清理和追索。

                                                     郑州市上街区环境保护局

                                                         2017年5月17日